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中建政研信息咨询中心

建研[2018]116 号

关于举办“国地税合并后建筑企业全流程财税核算、全税种涉税风险排查及应对策略”专题培训班的通知

各相关单位：

国地税合并已于7月底全部完成挂牌，自2018年10月1日起个税扣除费用基数提高，从2019年1月1日起全国范围内社保将统一由税务部门征收，这些变革对建筑企业影响深远。

最严格的票、表、税比对也已于5月1日开始执行，会计核算、税务申报稍不留心就会被锁死开票系统。

4月19日财会[2018]9号文的发布宣布会计人员诚信建设的正式开始，稍不留神就会上黑名单，不但会记录于档案，还会被吊销专业技术资格。

税总发[2018]32号文，全国将从5月1日开始税务机关实现税务与财务系统的链接功能，直接从财务系统取数，细思极恐！报名学习，刻不容缓！

基于此，北京中建政研信息咨询中心将于2018年9月27日-9月29日举办为期两天的培训班，帮助建筑企业梳理国地税合并新形势下业务全流程的正确核算流程、梳理全税种的风险点并找到应对方案。现将具体事宜通知如下：

一、培训内容

主题一：新形势下的财税核算、合同控税

模块一建筑业企业“票表税”比对下增值税申报表填报实务

1.1“营改增+金税三期”下增值税9张纳税申报表结构分析；

1.2增值税纳税申报表（主表）填报实务及涉税风险提示；

1.3增值税纳税申报表（附表一）填报实务及涉税风险提示；

1.4增值税纳税申报表（附表二）填报实务及涉税风险提示；

1.5增值税纳税申报表（附表三）填报实务及涉税风险提示；

1.6增值税纳税申报表（附表四）填报实务及涉税风险提示；

1.7增值税纳税申报表（附表五）填报实务及涉税风险提示；

1.8增值税纳税申报表（其他附表）填报实务及涉税风险提示；

1.9增值税纳税申报表主表与各类附表间逻辑关系涉税风险提示及应对；

模块二建筑业企业“票表税”比对下的增值税账务处理实务

2.1增值税会计核算基础和会计科目设置；

2.2增值额销项税额的会计核算与申报实务；

2.3增值税进项税额的会计核算与申报实务；

2.4增值税进项税额转出的会计核算与申报实务；

2.5固定资产的增值税会计核算与申报实务；

2.6增值税出口退税业务会计核算与申报实务；

2.7增值税应纳税额的会计核算与申报实务；

2.8增值税税收优惠政策的会计处理与申报实务；

2.9营改增企业过度政策的会计处理与申报实务；

模块三建筑业企业合同涉税实务与管理

3.1建筑业企业合同主要涉税风险提示；

3.2建筑业企业合同双方涉税信息提示；

3.3建筑业企业合同双方发票涉税实务；

3.4建筑业企业合同约定其他涉税条款

主题二：建筑企业全税种涉税风险及应对

模块一：国地税合并后建筑企业税务风险一览表

模块二：社保合规的涉税风险及应对

2.1 社保新政要求

2.2 近期社保稽查案例点评

2.3 建筑企业如何应对？

（包含：农民工社保问题）

模块三：个税的涉税风险及应对

3.1 个税新政解析

3.2 近期个税稽查案例点评

3.3 建筑企业如何应对？

（包含：劳务报酬与工资薪酬合并后的问题，资金分配环节的涉税问题）

模块四：增值税的涉税风险及应对

4.1 票表税比对等政策解析

4.2 近期增值税稽查案例点评

4.3 建筑企业如何应对？

（包含：资质共享模式的利润输出问题，上下游的财税管控处理）

模块五：企业所得税的涉税风险及应对

5.1 企业所得税税前扣除凭证等政策解析

5.2 近期企业所得税稽查案例点评

5.3 建筑企业如何应对？

（包含：发票的取得和开具问题）

二、培训对象

建筑施工企业总经理、总会计师、首席财务官、财务副总裁、财务总监、财务经理、税务总监、税务经理、经营、预算、审计、采购、项目管理及合同管理等相关人员。

三、时间和地点

2018年9 月27日-29日（ 27日全天报到）地点：郑州市

四、培训费用

费用: 2800元/人（费用含会务费、资料费、税费），食宿统一安排，费用自理。备注协会会员有优惠

五、联系方式

联系人：赵晓宇

电话：18339934133

邮箱： 2310845999@qq.com

附报名表

注：凡参加本次培训班的人员请按要求认真填写报名表，并以传真或邮件形式报名。

【郑州.9月28.29】建筑企业全流程财税核算、税务风险排查及应对公开课.docx

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